Zircon SA mantiene un préstamo cuyo riesgo de crédito ha aumentado de forma significativa desde el reconocimiento inicial; su corrección de valor es, por tanto, igual a las pérdidas crediticias esperadas durante la vida del instrumento. Convención del caso: pérdida esperada = exposición × probabilidad de incumplimiento × pérdida en caso de incumplimiento, sin descuento. Exposición en el momento del incumplimiento: 1.000.000; probabilidad de incumplimiento durante la vida del instrumento: 8 %; pérdida en caso de incumplimiento: 45 %. Calcule la pérdida crediticia esperada durante la vida del instrumento.
- Exposición en el momento del incumplimiento
- 1.000.000
- Probabilidad de incumplimiento durante la vida del instrumento
- 8 %
- Pérdida en caso de incumplimiento
- 45 %