Zircon SA détient un prêt dont le risque de crédit a augmenté de manière importante depuis la comptabilisation initiale ; sa correction de valeur est donc égale aux pertes de crédit attendues sur la durée de vie. Convention du cas : perte attendue = exposition × probabilité de défaut × perte en cas de défaut, sans actualisation. Exposition au défaut : 1 000 000 ; probabilité de défaut sur la durée de vie : 8 % ; perte en cas de défaut : 45 %. Calculez la perte de crédit attendue sur la durée de vie.
- Exposition au défaut
- 1 000 000
- Probabilité de défaut sur la durée de vie
- 8 %
- Perte en cas de défaut
- 45 %