Le trésorier de Ralrane propose d'inclure dans la trésorerie et ses équivalents : (1) un dépôt à terme de 4 mois souscrit le 1er décembre ; (2) un fonds monétaire dont la valeur liquidative varie très peu, rachetable chaque jour (données du cas) ; (3) une ligne de crédit à 2 ans tirée en totalité. Rédigez une analyse argumentée de chaque élément.